银行信贷风险监测系统

——无需亡羊补牢，防范风险于未然

财务报表分析
　　任何风险的管理基本上离不开财务报表，无论怎样的进行报表粉饰，从其内部理性的构成规律中都能深入挖出人工的因素和虚假的程度。系统从报表入手，进行两方面挖掘：

- 企业虚假成分剔出
　　假设企业的财务报表存在粉饰想象，首先我们需要对其进行报表验证，从报表科目的内部规律出发，以重要性、谨慎性原则入手，对于报表的可疑科目、重大科目和模糊科目进行分析验证，提取出虚假成分，还原财务报表原有的面貌。信贷企业提供的虚假财报多数从虚增利润、虚减成本出发，以八大减值准备、非经常性损益等项目进行操作。系统从报表的这些科目出发，环环相扣，挤出虚假水分。

- 企业整体财务状况分析
　　对于真实财务报表，我们需要对于进行深入的分析，找出企业的财务规律。包括企业的各项财务指标分析，综合财务分析和关键指标分析，让企业的经营状况一览无遗，同时对于风险关键因素及时反映，给予银行最早的提示和预警。

现金流量分析
　　企业的财务报表分析只是基于企业历史的分析，而对于银行来说，分析目的是未来还贷风险度量。这关乎企业未来的现金流情况。现金流的充足是企业未来偿债的物质基础保证。因此系统对企业的未来现金流进行准确预估，吉贝克拥有一整套科学、完善的现金流预估体系。将现金流的未来分布和数额大小进行时间预测，可以提供银行贷款金额和年限的决策依据。

偿债能力分析
进行企业现金流预估显示了未来还款的实力，但是现金流只是还款的基础，能否如期如数还款，还需要知道企业的偿债能力。偿债能力依靠企业的现金缺口。只有现金流的足够保证到期债务才有可能实现还款行为。
还款能力也受还款意愿的影响，系统中采用了吉贝克特有的财务风险预警技术，能够对企业的还款意愿进行评测揭示企业的还款意愿级数。

经营能力分析
　　除了财务信息外，企业的非财务状况更决定企业的信贷风险。首先，企业的经营战略直接决定企业的未来方向，如果方向不对，财务危机则会在一夜之间降临。其次，企业的经营管理模式左右企业的发展前景。经营管理团队的敬业和优秀、管理机制的科学和实用、人才激励机制的合理和完善等等，这些都直接关系到企业的未来发展。只有充分考量了这些因素才能对未来的风险形成良好的判断。

生命周期分析
　　企业现在的财务报表和现在的经营实力可能都非常完美，但是我们必须考虑到企业的未来发展，正如产品的发展周期一样，系统引入企业的生命周期。企业也面临着开创、发展、成熟和衰退的生命阶段。充分考虑企业的生命值，将有力的显示企业未来的"造血"功能。

市场环境分析
　　完整的分析企业之后需要进行，需要进行市场环境分析。没有企业能够不受市场这一看不见的手的摆布，市场环境分析对于企业的未来经营发展有着促进或者阻碍的外部作用。而且市场环境风险很可能迅速转化为企业经营和财务风险暴露出来。

授信额度分析
　　系统对于企业内部风险、外部风险逐一分析之后，进行授信额度的分析。这个分析从全局出发，对于企业不同银行的授信、不同时间的授信以及授信的额度与不同时段的风险值进行比较分析，最后给出授信决策。